委員會
審計委員會之年度工作重點及職權
(一)審計委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:
公司財務報表之允當表達。
簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
公司內部控制之有效實施。
公司遵循相關法令及規則。
公司存在或潛在風險之管控。
(二)審計委員會之職權事項如下:
依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
內部控制制度有效性之考核。
依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
涉及董事自身利害關係之事項。
重大之資產或衍生性商品交易。
重大之資金貸與、背書或提供保證。
募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
簽證會計師之委任、解任或報酬。
財務、會計或內部稽核主管之任免。
由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章及須經會計師查核簽證之財務報告。
其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會
一、本公司審計委員會於 2021 年 11 月 5 日成立,由3 名獨立董事組成,審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。成員專業資格與經驗如下:
姓名 | 專業資格與經驗 |
---|---|
獨立董事 李鴻基 |
美國喬治華盛頓大學企業管理碩士,現為寬量國際股份有公司執行長,為本公司審計委員會及薪資報酬委員會召集人,擁有逾二十二年金融、證券、財務、投資等相關領域之經驗,具備公司治理、財務分析、產業發展洞察力。 |
獨立董事 黃啓宗 |
大同工學院機械系學士。現為榕懋實業股份有限公司董事長暨總經理,為本公司審計委員會及薪資報酬委員會成員,逾三十二年產業運營經驗,具有五年以上之商務、財務及公司業務所須工作經驗,具備公司治理、財務、商務、市場行銷及產業相關營運規劃、經營與管理實務能力。 |
獨立董事 周宜宏 |
台北醫學大學醫學系學士。現為元培醫事科技大學學術副校長及醫學影像暨放射技術系講座教授暨國立陽明交通大學醫學系兼任教授,為本公司審計委員會及薪資報酬委員會成員,逾十八年醫學影像暨放射技術學術研究經驗,專精於醫學影像暨放射技術學術研究,具有五年以上之公司業務所相關科系之公私立大專院校講師以上專業資格。 |
二、本屆委員任期:110年11月05日至112年11月04日,截至111年12月31日,已開會八次,委員出列席情形如下:
職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率 |
---|---|---|---|---|
獨立董事 | 李鴻基 | 8 | 0 | 100% |
獨立董事 | 黃啓宗 | 8 | 0 | 100% |
獨立董事 | 周宜宏 |
8 | 0 | 100% |
薪酬委員會職權
薪資報酬委員會旨在協助董事會評估公司董事及經理人薪酬水準與公司經營績效之連結,藉由履行下列職權,將建議提交至董事會討論與決議,且每年應至少召開二次會議:
一、定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。
二、訂定並定期檢討董事及經理人績效評估標準與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
三、定期評估董事及經理人之績效目標達成情形,並依據績效評估標準所得之評估結果,訂定其個別薪資報酬之內容及數額。
本屆委員任期:110年11月05日至113年11月04日。依據本公司薪資報酬委員會組織規程,本委員會成員由董事會決議委任之,其人數應為三人,本委員會過半數成員應為獨立董事,並由全體成員推舉獨立董事一人擔任召集人及會議主席。截至 111年12月 31日,已開會4次,委員出列席情形如下:
職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率 |
---|---|---|---|---|
委員(召集人) | 李鴻基 | 4 | 0 | 100% |
委員 | 黃啓宗 | 4 | 0 | 100% |
委員 | 周宜宏 |
4 | 0 | 100% |
獨立董事與內部稽核主管之溝通情形
一、獨立董事與內部稽核主管之溝通政策及溝通情形摘要
日期 | 出席人員 | 溝通事項 | 溝通結果 |
---|---|---|---|
112.01.06 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.02.03 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.02.09 審計委員會 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 1.報告後無異議 2.審議通過後提報董事會 |
112.03.07 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.04.12 審計委員會 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 報告後無異議 |
112.04.13 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.05.09 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.05.23 審計委員會 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 報告後無異議 |
112.06.12 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.07.12 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.07.25 審計委員會 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 報告後無異議 |
112.08.10 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.09.08 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.10.12 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.10.24 審計委員會 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 報告後無異議 |
112.11.09 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
112.12.08 | 獨立董事:李鴻基 獨立董事:周宜宏 獨立董事:黃啓宗 稽核主管:曾品丰 |
| 獨董未有異議 |
二、獨立董事(審計委員會)與會計師之溝通方式:
(二)111年獨立董事(審計委員會)與會計師溝通情形摘要:
日期 | 出席人員 | 溝通事項 | 溝通結果 |
---|---|---|---|
111.01.27 審計委員會 | 獨立董事李鴻基 獨立董事周宜宏 獨立董事黃啓宗 會計師翁雅玲 | 民國110年度合併及個體財務報告查核結果報告 簽證會計師之獨立性評估 | 獨董未有異議 |
111.03.08 審計委員會 | 獨立董事李鴻基 獨立董事周宜宏 獨立董事黃啓宗 會計師翁雅玲 | 針對法令修訂對本公司有無重大影響,進行溝通 | 獨董未有異議 |
111.04.12 審計委員會 | 獨立董事李鴻基 獨立董事周宜宏 獨立董事黃啓宗 會計師翁雅玲 | 民國 108 年度擬制性財務報告書查核結果報告 | 獨董未有異議 |
111.05.10 審計委員會 | 獨立董事李鴻基 獨立董事周宜宏 獨立董事黃啓宗 會計師翁雅玲 | 民國111年第一季合併財務報告核閱結果報告 | 獨董未有異議 |
111.07.26 審計委員會 | 獨立董事李鴻基 獨立董事周宜宏 獨立董事黃啓宗 會計師翁雅玲 | 民國 111 年第二季財務報告核閱結果報告 | 獨董未有異議 |
111.10.25 審計委員會 | 獨立董事李鴻基 獨立董事周宜宏 獨立董事黃啓宗 會計師翁雅玲 | 民國 111 年第三季財務報告核閱結果報告 | 獨董未有異議 |